ファクタリングの仕組みとは？簡単・わかりやすく解説
ファクタリングとは売掛債権をファクタリング会社に売却し、売掛先からの支払いを待たずに資金化できるサービスです。
ファクタリングは一般的に、以下のような手順で進められます。
- ファクタリング会社へファクタリングを申し込み
- 審査に通過すると、手数料などの条件が提示
- 双方の合意のもとで契約し、売掛債権を売却して手数料を差し引いた代金が利用者に入金される
- 決済期日に売掛先から売掛金を回収し、ファクタリング会社へ入金
契約形態によっては売掛先への通知が不要なため、資金繰り悪化などが露呈して取引に悪影響を与える心配がありません。また、ファクタリング会社によっては「売掛債権の一部買取」「継続利用時に手数料を減額」といったサービスを提供しています。
ファクタリングの意味
ファクタリングとは、日本語で「債権買取」を意味し、英語では「Factoring」と表記します。
一般的にファクタリングとは、事業者が保有する売掛債権などを期日前に買取するサービスを指します。事業者にとって資金調達の一手段となり、法的には債権の売買契約に該当するのがファクタリングです。
ファクタリングの種類
ファクタリングには、2社間ファクタリング・3社間ファクタリングという2つの契約形態があります。2社間ファクタリング・3社間ファクタリングそれぞれの特徴を、以下の表にまとめました。
| ファクタリング形態 |
特徴 |
メリット |
デメリット |
| 2社間ファクタリング |
- 利用者・ファクタリング会社で契約を締結
- 売掛金を利用者が回収し、ファクタリング会社に入金
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- 最短即日で資金調達できる
- 売掛先に利用を知られない
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| 3社間ファクタリング |
- 利用者・ファクタリング会社・売掛先で契約を締結
- 売掛先が直接ファクタリング会社に入金
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2社間ファクタリングは利用者とファクタリング会社の2社間の契約・やり取りのみで完結します。売掛先に利用を知られずにすむため、「資金繰りが上手くいっていないのでは」などの不信感を与える心配がありません。
一方、3社間ファクタリングでは利用者・ファクタリング会社・売掛先の3社で契約が締結されます。決済期日に売掛金は売掛先から直接、ファクタリング会社へ入金されます。
支払いの回収リスクが軽減されるため、2社間ファクタリングよりも手数料がリーズナブルなのが特徴です。しかし、売掛先にファクタリングの利用を知られてしまうほか、承諾を得るには時間がかかるため注意しましょう。
ファクタリングの主な審査基準
ファクタリングで審査されるポイントは、売掛先・売掛債権・利用者の3つに大別できます。とりわけファクタリング審査で重視されるのが、売掛先の信用力です。
ファクタリング会社は利用者から買取した売掛金を、売掛先の決済によって回収します。そのため、未回収リスクを左右するのは売掛先の与信状況・支払い能力になります。したがって、売掛先の信用力をファクタリング審査ではもっとも重視するのです。
また、売掛債権の健全性もファクタリング会社が審査でチェックするポイントのひとつになります。たとえば、架空債権・二重譲渡などの可能性がある売掛債権は審査の通過が困難です。逆に、信頼性の高い売掛債権と認められれば、手数料が下がるなどファクタリング契約の条件も良好となる傾向があります。
ファクタリング審査では、利用者の信用力は売掛先ほど重視されないのが一般的です。ただし、架空の売掛金で不正に資金を引き出そうとする悪質なケースを未然に防ぐためにも、ある程度の信用力は求められます。また、2社間ファクタリングで利用者が売掛金を着服するリスクの大小も審査対象となります。
なお、3社間ファクタリングなら売掛先から直接ファクタリン会社に入金されるため、利用者の信用力は審査対象外です。
ファクタリングの手数料相場
ファクタリングの手数料相場を、以下の表にまとめました。
| ファクタリングの種類 |
手数料の相場 |
| 2社間ファクタリング（面談） |
10%～20% |
| 2社間ファクタリング（オンライン） |
2%～12% |
| 3社間ファクタリング |
1%～9% |
3社間ファクタリングは、以下の2つのリスクがないため2社間ファクタリングより手数料が安く設定されています。
- 利用者が売掛金を着服するリスク
- 架空の売掛債権であるリスク
なお、2社間ファクタリングでもオンライン完結なら、人件費・オフィス賃料などの削減でリーズナブルな手数料を実現しています。
手数料を抑えつつスピーディーに資金調達したいなら、オンラインファクタリングの利用がおすすめです。一方、資金調達コストを最小限に抑えたいのであれば、3社間ファクタリングを選択しましょう。
申し込みから入金までのスピード
ファクタリングは融資と比べて、資金化までのスピードが圧倒的に速いのが特徴です。そのため、売掛金の入金まで1か月～3か月かかり、資金繰りが間に合わないといった場面でよく利用されています。
申し込みから資金化までのスピードは、ファクタリング会社のタイプや取引方法、金額の規模などによって大きく異なります。売掛先への通知・承諾が不要な2社間ファクタリングなら、最短即日での資金調達が可能です。ただし、初回利用時は審査・契約を含めて即日対応していない場合もあるため、事前の確認は必須です。
また、面談不要のオンライン完結型ファクタリングなら、必要書類をアップロードするだけで申し込みが完了します。郵送や対面での手続きよりも、さらにスピーディーに資金調達を実現できます。
ファクタリングの必要書類
ファクタリングの申し込み・契約に必要な書類は、以下のとおりです。
- 本人確認書類
- 通帳のコピー
- 請求書や注文書
- 決算書・確定申告書
- 登記簿謄本（法人のみ）
- 印鑑証明書
- 納税証明書
ファクタリングの申し込み・契約には、本人確認書類・通帳のコピー・請求書や注文書・確定申告書などが必要となります。法人の場合は、さらに決算書・登記簿謄本・印鑑証明書・納税証明書の提出が求められるケースもあります。
入手するのに時間のかかる書類は早めにそろえておくと、スムーズに手続きを進められます。
なお、ファクタリング会社によって必要書類の数は異なり、2点～3点ですむ場合もあります。準備に手間と時間をかけたくないなら、必要書類が少ない会社を選ぶのがおすすめです。
ファクタリングの利用の流れ
2社間ファクタリングの利用の流れは、以下のとおりです。
- 利用者が売掛先に商品・サービスを納入して売掛債権が発生
- 利用者はファクタリング会社に売掛債権を売却して、手数料が差し引かれた金額を受け取る
- 利用者は売掛先から売掛金を回収し、ファクタリング会社に入金する
一方、3社間ファクタリングの利用の流れは次のようになります。
- 利用者が売掛先に商品・サービスを納入して売掛債権が発生
- ファクタリング会社に売掛債権の売却を申し込む
- 売掛先からファクタリングの承諾を得る
- ファクタリング会社から、手数料が差し引かれた代金を利用者が受け取る
- 決済期日に売掛先から直接ファクタリング会社に入金が行われる
事前に大まかな流れをつかんでおき、トラブルを回避してスムーズにファクタリングを利用しましょう。
ファクタリングを利用するメリット
ファクタリングを利用するメリットは、以下のとおりです。
- 経営状態・財務状況が悪くても利用できる
- 資金調達スピードが速い
- 決算書に悪影響を与えない
- ほかの資金調達方法より審査のハードルが低い
- 個人事業主・フリーランスでも利用できるサービスが多い
あらかじめメリットを十分に理解し、賢くファクタリングで資金調達を実現しましょう。
経営状態・財務状況が悪くても利用できる
ファクタリングは、経営状態・財務状況が悪くても利用できるのが大きなメリットです。
融資審査では利用者の業績が重視されるため、業績不振だと融資を受けられない恐れがあります。一方、ファクタリングは売掛債権の売却であり、利用者の業績と関係なく売掛先の信用力が審査されます。そのため、業績が芳しくなくてもファクタリングで資金調達できる可能性があるのです。
融資が受けられない状況では、ファクタリングを利用して資金繰り改善を目指しましょう。
資金調達スピードが速い
ファクタリングなら、最短数十分～即日で資金調達を実現できます。
融資審査は各種資料を精査して返済能力を見極める必要があるため、2週間～1か月ほどかかるのが一般的です。一方、ファクタリングでは「売掛債権に問題がないか」「売掛先の支払い能力」を主に審査します。そのため、審査スピードに時間がかからず多くのファクタリング会社が即日入金に対応しています。
急な支払いで困っているなら、オンラインの2社間ファクタリングを利用して資金を調達しましょう。
決算書に悪影響を与えない
決算書や信用情報に悪影響を与えないのも、ファクタリングの特徴のひとつです。
ファクタリングは売掛債権を売却して資金化する方法であり、銀行融資のような借入とは異なります。そのため、ファクタリングを利用しても負債は増えず、決算書への悪影響は避けられます。
将来的な融資の可能性を残したまま、資金繰り改善を図れるのはファクタリングの大きな利点のひとつです。ファクタリングを計画的に利用して、資金繰り改善と将来的な融資に備えましょう。
ほかの資金調達方法より審査のハードルが低い
ファクタリングは融資と審査のポイントが異なるため、一般的に審査のハードルは融資より低いです。
融資審査は利用者の返済能力などを見ますが、ファクタリングは主に売掛先の支払い能力を重視します。売掛先の与信状況に問題がなければ、審査通過は決して難しくありません。
なお、2社間ファクタリングは利用者の信用力も審査されますが、3社間ファクタリングでは重視しないケースが多いです。審査のハードルをより低くしたいなら、3社間ファクタリングの利用がおすすめです。
個人事業主・フリーランスでも利用できるサービスが多い
ファクタリングは、個人事業主やフリーランスでも利用できるサービスがたくさんあります。くわえて、個人事業主・フリーランス向けに特化したファクタリングサービスも存在します。
ただし、法人専門のファクタリング会社も一部にはあるので事前の確認が必要です。また、個人事業主が売掛先の売掛債権はファクタリングできないケースがほとんどなので注意しましょう。
ファクタリングを利用するデメリット
ファクタリングを利用するデメリットは、以下の2つです。
- 資金調達コストが高い傾向にある
- 調達できるのは売掛債権額の範囲内
事前にデメリットを把握しておき、賢くファクタリングを利用しましょう。
資金調達コストが高い傾向にある
ファクタリングはスピーディーな資金調達を実現できる一方、融資などと比べるとコストが高くなる恐れがあります。融資・ファクタリング・手形割引など複数の資金調達方法を選べるなら、スピードとコストのバランスを考えて判断しましょう。
なお、ファクタリングの手数料を融資などの金利と比較するなら、年利に換算する必要があります。年利換算する場合の計算式は、以下のとおりです。
12か月÷支払いサイト×手数料率=年利換算相当
たとえば、支払いサイトが2か月で手数料率5%なら年利換算で30%になる計算です。
12か月÷2か月（支払いサイト）×5%（手数料率）=30%（年利換算）
できるだけ上限が低いファクタリング会社を選べば、結果的に手数料が抑えられます。また、複数のファクタリング会社に相見積もりをとり、手数料の安いところを選びましょう。
調達できるのは売掛債権額の範囲内
ファクタリングでは、保有している売掛債権の額以上を資金調達するのは不可能です。また、売掛先の信用状況によっては「審査落ち」「手数料率が高く設定される」などで想定額を下回る可能性があります。
売掛債権額の範囲を超えて資金調達が必要なら、銀行融資や日本政策金融公庫の利用を検討しましょう。ファクタリングにこだわらず、幅広い選択肢から最適な資金調達方法を選ぶのがおすすめです。
ファクタリングとほかの資金調達方法を徹底比較
ファクタリングとほかの資金調達方法を金利・審査ハードル・入金スピードで比較しました。なお、ファクタリングの手数料は支払いサイトを2か月として計算しています。
| 資金調達方法 |
金利・手数料（年利換算） |
入金スピード |
審査のハードル |
| 2社間ファクタリング（面談あり） |
60%～120% |
最短即日 |
★★ |
| 2社間ファクタリング（オンライン） |
12%～72% |
最短数十分～即日 |
★★ |
| 3社間ファクタリング |
6%～54% |
数日～1週間ほど |
★ |
| 手形割引（専門業者） |
2.5%～15% |
最短即日 |
★★★ |
| 手形割引（銀行） |
2%～3.5% |
約1週間 |
★★★★ |
| 銀行（信用保証付き融資） |
1.5%～3% |
数週間ほど |
★★★★ |
| 銀行（プロパー融資） |
1%～3% |
数週間ほど |
★★★★★ |
| 信用金庫 |
2%～6% |
数週間ほど |
★★★★ |
| 日本政策金融公庫 |
1%～3% |
数週間ほど |
★★★ |
| 銀行系ビジネスローン |
1%～15% |
数日～1週間ほど |
★★★★ |
| ノンバンク系ビジネスローン |
5%～18% |
最短即日 |
★★★ |
ファクタリングは資金調達コストが高い反面、審査のハードルの低さや入金スピードの速さが特徴です。急ぎの支払いなどで手元資金が乏しい状況なら、ファクタリングでの資金調達がおすすめです。
必要書類が少なく簡単に利用できるオンラインファクタリング5選
必要書類が少なく簡単に利用できるオンラインファクタリング5選は、以下のとおりです。
- ビートレーディング | 手続きを簡素化して最短2時間で資金調達が可能！
- ペイトナーファクタリング | 手数料一律10%で最短10分の資金調達を実現！
- OLTA（オルタ） | 法人・個人事業主に選ばれているAI審査のオンラインファクタリング
- ラボル | 最短60分のスピード融資！フリーランス・個人事業主におすすめ
- PayToday | 最短30分のAI審査！ベンチャー企業に特化したファクタリング
必要書類の少ないファクタリング会社で、準備の手間と時間を減らして効率的に資金調達を行いましょう。
ビートレーディング | 手続きを簡素化して最短2時間で資金調達が可能！
| 種類 |
・2社間ファクタリング
・3社間ファクタリング
・注文書ファクタリング
・診療報酬ファクタリング |
| 買取可能額 |
下限・上限なし |
| 手数料 |
2社間ファクタリング：4%～12%
3社間ファクタリング：2％～9％ |
| 入金スピード |
最短2時間 |
| 手続き方法 |
オンライン・LINE |
| 公式サイト |
https://betrading.jp/ |
ビートレーディングは東京・仙台・名古屋・大阪・福岡に拠点を構える大手ファクタリングサービスです。
取引実績は5.2万社以上、累計買取額は1,170億円を達成しており高い信頼性を誇ります。他社との差別化を図るため、手続きを可能な限り簡素化して最短2時間での資金調達を実現しました。必要書類はわずか2点のみで、準備に手間と時間はほぼかかりません。
さらに、クラウドサインの導入でオンライン契約が可能になり、利用者の利便性が大きく向上しました。注文書ファクタリングにも対応しているため、受注時点で資金調達ができる点も見逃せません。
売掛債権の早期資金化を検討中なら、ビートレーディングは候補に入れておきたいファクタリング会社のひとつです。高い信頼性とスピード感を両立するなら、ビートレーディングにまずは問い合わせましょう。
ペイトナーファクタリング | 手数料一律10%で最短10分の資金調達を実現！
ペイトナーファクタリングは、累計申請数10万件以上の利用実績を誇るファクタリングサービスです。
手数料が一律10%と明確で、最短10分という驚異的なスピードで資金調達ができるのが最大の特徴です。初回利用は25万円までと上限が設定されていますが、利用実績に応じて最大100万円まで買取可能額が拡大します。
AI審査を採用しているため煩雑な事業計画書類などの提出は不要で、2回目以降は請求書のみで利用できる手軽さも魅力です。さらに、「売掛先が個人事業主の売掛債権」「請求書の一部買取」にも対応しているなど、柔軟性の高さが大きな魅力です。
スピーディーかつ手軽に資金調達を行いたい人には、ペイトナーファクタリングをおすすめします。
OLTA（オルタ） | 法人・個人事業主に選ばれているAI審査のオンラインファクタリング
OLTAは、中小企業経営者や個人事業主から支持されているオンラインファクタリングサービスです。
累計の利用事業者数は1万社以上・申込金額は1,000億円以上を達成した、急成長中のサービスです。法人・個人事業主・フリーランスを問わず利用でき、買取金額に下限・上限が設定されていません。そのため、幅広いファクタリングのニーズに応えられるのがOLTAの強みです。
AI審査とオンライン完結を採用し、業界でもトップクラスの2%～9%というリーズナブルな手数料を実現しました。申し込みに必要な書類は請求書・通帳のコピー・決算書の3つのみで、準備に時間・手間がかかりません。
また、日経新聞・読売新聞・朝日新聞・産経新聞など多数のメディアで取り上げられており、注目度の高さがうかがえます。売掛債権の活用を考えている中小企業経営者や個人事業主は、高い人気を誇るOLTAの利用を検討しましょう。
ラボル | 最短60分のスピード融資！フリーランス・個人事業主におすすめ
ラボルは東証プライム上場企業「セレス」の子会社が運営する、個人事業主・フリーランス向けのファクタリングサービスです。
業界最速水準の最短60分という入金スピードを誇り、銀行の営業時間に左右されず24時間365日いつでも振込をしてくれます。面談不要でオンライン完結のため申し込みの手間が省け、決算書・入出金明細・契約書などの煩雑な書類提出も不要です。
必要な書類は請求書と担当者とのメールなどのエビデンスのみで、資金調達したい金額を入力するだけの簡単手続きが好評です。起業直後・新規売掛先・業種・職種を問わず利用が可能で、1万円以上なら必要な金額だけを調達できます。
請求書の一部のみの買取申請も可能なため、柔軟な資金調達が実現します。手数料は一律で買取額の10%のみで、振込手数料などのそのほかの費用も一切かかりません。
とにかくスピーディーに資金調達がしたい個人事業主・フリーランスは、ラボルの利用をまずは検討しましょう。
PayToday | 最短30分のAI審査！ベンチャー企業に特化したファクタリング
PayTodayはAI審査で、最短30分という驚異的なスピードでの資金調達を可能にしたファクタリングサービスです。
すでに累計申込額は100億円以上に達しており、多くの企業に利用されています。初期費用・月額費用は一切かからず、手数料は業界最安水準の1％～9.5％とたいへんリーズナブルです。書類提出もオンラインで完結し、AI審査により面談も不要なため非常に手軽に利用できます。
法人・個人事業主・フリーランスに対応しており、開業したばかりでも問題なく申し込めます。また、PayTodayでは最大90日後の支払いサイトに対応しているのが大きな特徴です。
PayTodayは急な資金ニーズへ対応したい人におすすめの、スピーディーかつ手軽なファクタリングサービスです。
ファクタリングとは何かを簡単に説明してほしい人がよくする質問
ファクタリングとは何かを、簡単に説明してほしい人がよくする質問について解説します。
- 個人で利用する給料ファクタリングがやばいって本当？
- ファクタリングは違法？合法？
- ファクタリング会社への支払いはいつ行われるの？
- 銀行の審査にとおらなくてもファクタリングを利用できる？
あらかじめ疑問を解消しておき、スムーズにファクタリングを利用して資金調達しましょう。
個人で利用する給料ファクタリングがやばいって本当？
給料ファクタリングを貸金業登録なしで行うのは、判決・行政の双方によって違法との判断が下されています。
給料ファクタリングとは、将来受け取る給料を「給与債権」とみなしてファクタリング会社に売却する仕組みです。利用者は手数料が差し引かれた金額を、ファクタリング会社から受け取れます。
しかし、金融庁と過去の判例によれば、給料ファクタリングは貸金業に該当します。貸金業登録を受けていないヤミ金融業者を利用した場合、以下のような被害にあう可能性があるので注意しましょう。
- 年率換算で数百～千数百％もの高額な手数料を支払わされる
- 大声での恫喝
- 勤務先への連絡
- 執拗な取り立て
また、高額な手数料によって少ない金額しか手元に残らず、生活がかえって悪化する恐れがあります。給料ファクタリングは大きなリスクをはらむため、決して利用しないようにしましょう。
参考：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」
ファクタリングは違法？合法？
ファクタリングは、民法にも記載されている法的根拠を持った合法な取引であり違法性はありません。
ただし、償還請求権の入ったファクタリング契約を結ぶ場合は、ファクタリング会社が貸金業登録している必要があります。償還請求権とは売掛債権が回収できない事態に陥った場合、ファクタリング会社が利用者に弁済を請求する権利です。
金融庁の「登録貸金業者情報検索サービス」で検索し、ファクタリング会社の貸金業登録の有無を確認しましょう。もし貸金業登録しておらず、償還請求権の入ったファクタリング契約をしているならヤミ金業者と同様に違法です。
高額な手数料・執拗な取り立てなどの被害にあう恐れがあるため、契約しないようにしましょう。
ファクタリング会社への支払いはいつ行われるの？
ファクタリングの支払い期日は基本的に、売掛債権の入金日となります。つまり、売掛先からの入金が事業主の口座に確認された時点で、契約上の支払い義務が事業主に発生するのです。したがって、売掛金の回収後は、速やかにファクタリング会社の指定口座へ入金をすませる必要があります。
回収した売掛金の入金を行わない場合、横領や詐欺となる可能性があります。さらに、詐欺の疑いで訴えられるリスクもあるため、売掛金の着服は決してしないようにしましょう。
銀行の審査にとおらなくてもファクタリングを利用できる？
銀行融資の審査に落ちたとしても、ファクタリングなら利用できる可能性があります。
ファクタリングが銀行融資などと比べて審査が甘いのは、重視される審査項目が異なるためです。銀行融資では申し込みを行った利用者の信用力を重視するため、経営状態・財務状況が悪いと審査通過は難しくなります。
一方、ファクタリングの審査で重視されるのは、利用者ではなく売却する売掛債権が確実に回収できるかどうかです。したがって、売掛先企業の信用力が高ければ、利用者が赤字・債務超過・税金滞納といった状況でも資金調達できる可能性があります。
銀行融資やビジネスローンなどの審査に落ちて資金調達に悩んでいるなら、ファクタリングの利用を検討しましょう。
急な資金調達が必要なときにファクタリングは心強い味方！
ファクタリングは売掛債権を売却し、売掛先からの支払いを待たずに資金化できるサービスです。2社間ファクタリング・3社間ファクタリングがあり、それぞれ特徴やメリット・デメリットが異なります。
ファクタリング審査では主に売掛先の信用力が重視され、利用者の経営状態・財務状況が悪くても利用できる可能性があります。また、申し込みから入金までのスピードが速く、必要書類も少ないため手軽に利用できるのが特徴です。
一方、ほかの資金調達方法よりコストが高い傾向にあるため、計画的な利用が求められます。なお、ファクタリング会社を比較するなら、200社以上を掲載している「ファクタリング会社の口コミ」がおすすめです。
急な資金ニーズへの対応が必要なシーンでは、ファクタリングの利用をまずは検討してみましょう。
