ファクタリングとは｜メリット・デメリットと安全な会社の選び方を徹底解説

ファクタリングとは、企業や個人事業主が保有する売掛債権を専門会社に売却し、支払期日より前に資金化する資金調達方法です。
銀行融資のような借入ではなく債権の売買にあたるため、負債が増えず信用情報にも記録が残りません。
売掛先の入金を待たずに現金化できる点が、資金繰り改善の手段として注目されています。

ファクタリングとは？仕組みをわかりやすく解説

ファクタリングは、支払期日前の売掛債権をファクタリング会社が買い取り、手数料を差し引いた代金を先に支払うサービスです。
利用者は入金までのタイムラグを短縮し、早期に事業資金を確保できます。
欧米では一般的な商習慣として普及してきた資金調達の手段になります。

ファクタリングという言葉は、債権を売却するという意味の動詞から生まれています。
一般的にファクタリングと呼ぶ場合は、この売掛債権を買い取る買取ファクタリングを指します。

ファクタリングと融資・ABLの違い

ファクタリングは債権を売買する取引で、返済義務を負う融資とは性質が異なります。
同じ売掛債権を使う売掛債権担保融資（ABL）とも、担保の扱いや審査の対象が違います。

融資は自社の返済能力が審査の中心になりますが、ファクタリングは売掛先の信用力が重視されます。
そのため、赤字決算や税金滞納で融資が難しい状況でも、良質な売掛債権があれば資金調達できる可能性があります。
ABLは融資実行まで時間がかかる一方、ファクタリングはスピードを優先したいときに向いています。

ファクタリングの種類

ファクタリングは、提供元やサービス内容によっていくつかの種類に分かれます。
まずは自社の目的に合うタイプを把握しておくと、会社選びで迷いにくくなります。

注文書ファクタリングは、請求書の発行前である受注段階で資金化できるタイプです。
仕入れや人件費の先出しが大きい業種では、通常より早い段階で資金を確保できます。
ただし取り扱う会社は限られるため、対応可否を事前に確認しておくと安心です。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

買取ファクタリングは、契約に参加する当事者の数で2社間と3社間に分かれます。
売掛先の同意の有無、スピード、手数料が異なるため、資金ニーズに合う方を選びましょう。

2社間は売掛先への通知が不要なため、取引への影響を避けつつ最短即日で資金化できます。
一方の3社間は売掛先の同意を得る手間がかかりますが、手数料を大きく抑えられるのが利点です。
どちらが有利かは売掛先との関係やスピードの優先度で変わってきます。

ファクタリングのメリット・デメリット

ファクタリングは償還請求権のないノンリコース契約が基本で、売掛先が倒産しても買い戻しを求められません。
その分だけ手数料はやや高く設定されるため、単発の資金ニーズで使うと効果を発揮しやすいです。
反対に、債権が発生するたびに使い続けると資金繰りを圧迫する点には注意しましょう。

ファクタリングの手数料相場と内訳

手数料は契約方法や売掛先の信用力によって変わります。
まずは相場を押さえ、そのうえで手数料以外にかかる費用も確認しておきましょう。

手数料10%で1か月後に精算するケースを年率に換算すると、単純計算で高い水準になります。
コストが割高になりやすいため、資金繰り計画を立てたうえで利用することが大切です。

手数料以外にかかる費用の目安

これらの費用は手数料に含まれる場合と、別途請求される場合があります。
印紙代や登記費用以外は、複数社から見積もりを取り交渉することで抑えられる余地があります。

手数料が上がる要因・下がる要因

手数料はファクタリング会社が負うリスクの大きさと連動しています。
会社のリスクが小さいほど手数料は下がり、大きいほど上がると考えておくとよいでしょう。

ファクタリングの審査で見られるポイント

ファクタリングの審査は、利用者の信用よりも売掛先の信用力を重視する傾向があります。
主に次のような点が確認されると理解しておきましょう。

売掛先が上場企業や官公庁の場合、回収の確実性が高まり審査に通りやすくなります。
逆に売掛先の信用に不安がある債権は、手数料が上がるか買取を断られることもあります。

ファクタリングは違法？安全性と悪質業者の見分け方

健全なファクタリングは民法上の債権売買であり、違法ではありません。
ただし、ファクタリングを装った違法な貸付を行う業者が存在する点には注意が必要です。
健全な取引と違法な取引の違いを整理しておきましょう。

給与を債権として買い取る給与ファクタリングは、貸金業に該当すると判断されています。
最高裁判所も令和5年2月20日の判決で、給与ファクタリングの資金の交付は貸金業法上の貸付けにあたると示しました。
金融庁も、ファクタリングを装った違法な貸付や給与ファクタリングについて注意を呼びかけています。

ファクタリング利用の流れと必要書類

オンライン完結型なら、申し込みから入金までを最短即日で進められます。
基本的な流れと、あらかじめ用意しておきたい書類を確認しておきましょう。

必要書類は会社によって異なりますが、一般的には次のものが求められます。
本人確認書類、請求書や発注書、通帳の写し、決算書や確定申告書などが中心です。
書類が少ないほど審査は早く進みやすいため、事前準備が資金化スピードを左右します。

目的別に選ぶファクタリング会社6選

ここでは、公式に情報を公表している主要なファクタリング会社を目的別に紹介します。
手数料や入金スピードは審査や時期によって変わるため、最終的な条件は見積もりで確認しましょう。

ビートレーディング｜実績が豊富な総合型

株式会社ビートレーディングは、2社間と3社間の両方に対応する実績豊富なファクタリング会社です。
累計取引社数や買取額の規模が大きく、はじめての利用でも相談しやすい体制を整えています。

OLTA｜手数料の上限が明確なクラウド型

OLTA株式会社が運営するクラウド型のサービスで、手続きがオンラインで完結します。
手数料が2%〜9%と上限まで公表されており、追加費用の不安を抑えて利用できます。

ラボル｜個人事業主・少額に強い24時間対応

ラボルは東証プライム上場のセレスグループが運営し、フリーランスや個人事業主の利用に強みがあります。
24時間365日いつでも審査と入金に対応し、条件が合えば最短30分で資金化できます。

ペイトナーファクタリング｜スピード重視・登記不要

ペイトナー株式会社が運営し、申し込みから入金までが最短10分という速さが特徴です。
債権譲渡登記が不要で必要書類も少なく、個人事業主でも使いやすい設計になっています。

アクセルファクター｜認定支援機関で信頼性が高い

株式会社アクセルファクターは、経営革新等支援機関として国から認定を受けている会社です。
累計取引件数や審査通過率を公式に公表しており、透明性を重視する方に向いています。

PayToday｜上限が公表されたオンライン型

PayTodayは、AI審査を用いてオンラインで完結するファクタリングサービスです。
手数料の上限が9.5%として公表されているため、コストの見通しを立てやすくなっています。

ファクタリングに関するよくある質問

まとめ｜自社に合う会社を比較して選ぼう

ファクタリングは、売掛債権を早期に資金化できる借入以外の資金調達方法です。
担保や保証人が不要で、赤字や税金滞納中でも良質な売掛債権があれば利用できる可能性があります。
一方で手数料は割高になりやすく、悪質業者も存在するため、会社選びが結果を左右します。