--- title: ファクタリングのノンリコースとは？償還請求権なしを25社調査｜契約書の確認点4つ date: 2019-11-18T13:08:14Z modified: 2026-09-05T03:09:13Z permalink: "https://fackomi.com/column/non-recourse/" type: post status: publish excerpt: "" wpid: 414 categories: - ファクタリングの仕組み tags: - ファクタリングの仕組み - メリット - デメリット - ウィズリコース - ノンリコース featured_image: /wp-content/uploads/2019/11/67950ab6e7d4ae3edc3a70247b5b07b4-1.jpg featured_image_alt: ファクタリングのノンリコースとウィズリコースとは？メリットとデメリットを徹底解説 timestamp: 2026-09-05T03:09:13Z --- ![](https://fackomi.com/wp-content/uploads/2019/11/96dcaeefc4c1e50e451bc73dc90df21b.png) 取引先が倒産したら、自分が肩代わりするのか。ファクタリングを検討していて、ここが不安な方は多いと思います。ノンリコース（償還請求権なし）の契約なら、肩代わりを求められることはありません。 ただし、契約書に「償還請求権なし」と書いてあるだけでは足りません。書いてあったのに、裁判で貸付だと判断された事例があります。この記事では、ノンリコースの意味と、契約書のどこを見れば見分けられるかを説明します。ファクコミが25社の公式サイトを調べた結果もあわせて公開します。 公式サイトでノンリコースと書いていた会社14社／25社中 口コミ1,007件のうち償還請求権に触れた数6件（0.6%） 金融庁が挙げている裁判例8件 先にお伝えします 契約書に「償還請求権なし」と書いてあっても、別の条項で肩代わりを求められることがあります ## ファクタリングのノンリコースとは、償還請求権がないという意味です ノンリコースとは、売掛先が倒産して売掛金を回収できなくなっても、ファクタリング会社が利用者に肩代わりを求めない契約のことです。日本語では「償還請求権がない」と言います。 同じことを指す言葉がいくつもあるので、先に対応をそろえておきます。 同じことを指す言葉の対応 | 言い方 | 使われる場面 | 意味 | | --- | --- | --- | | ノンリコース | ファクタリング会社の公式サイト | 売掛先が倒産しても利用者に請求しない | | 償還請求権なし | 契約書・金融庁の文書 | 同じ | | 買戻請求権なし | 契約書 | 同じ | | 遡求権なし | 手形・でんさいの世界 | ほぼ同じ | | ウィズリコース | 解説記事 | 反対の意味。利用者が肩代わりする | 日本で買取型のファクタリングを提供している会社は、原則としてノンリコースで契約しています。問題は、そこから先です。 よくある理解 契約書に「償還請求権なし」と書いてあれば安全 ほとんどの解説記事が、この確認方法で終わっています。 実際のところ 書いてあっても、別の条項で肩代わりを求められた例がある 金融庁は、契約書の書き方ではなく契約の中身で判断されるとしています。 ## ノンリコースなら、売掛先が倒産しても本当に返さなくていいのか 返す必要はありません。100万円の請求書を、手数料10%で買い取ってもらった場合で見てみます。 売掛金の額100万円 − ファクタリング会社に引かれる手数料10万円 ＝ 手元に残る資金90万円 この状態で取引先が倒産したとします。ノンリコースなら、損をするのはファクタリング会社です。利用者は90万円を返さなくていいですし、追加の支払いもありません。 ウィズリコースだと、利用者が100万円を用意して支払います。手元には90万円しか入っていないので、差額の10万円は自分で出すことになります。 ノンリコースでも、利用者の責任が残る場合がありますノンリコースが引き受けるのは、売掛先が払わないリスクだけです。次の場合は、ノンリコースの契約でも利用者が責任を負います。 売掛債権がそもそも存在しなかった（架空債権だった） 同じ売掛債権を別の会社にも譲渡していた（二重譲渡） 売掛先との契約に、譲渡を禁じるなどの問題があった 申込のときに、事実と違う内容を伝えていた 売掛先の信用リスクと、利用者自身の契約違反は別に扱われます。 ## ノンリコースとウィズリコースの違いと、手数料が高い理由 違いは、売掛先が払わないリスクを誰が負うかです。ノンリコースはファクタリング会社が負い、ウィズリコースは利用者が負います。 ノンリコースとウィズリコースの比較 | 比べる項目 | ノンリコース | ウィズリコース | | --- | --- | --- | | 売掛先が倒産したとき | 利用者への請求は原則なし | 利用者が肩代わりする | | 払われないリスク | ファクタリング会社が負う | 利用者が負う | | 手数料 | 高くなりやすい | 低くなりやすい | | 2社間との関係 | どちらもあり得ます | | | 3社間との関係 | どちらもあり得ます | | | 買取型ファクタリングでの扱い | 日本では原則ノンリコース。償還請求権が付いていると、契約の中身から実質的な貸付と評価される可能性があります | | 手数料の相場は、契約の形で変わります。 2社間ファクタリング5〜20%取引先への通知なし 3社間ファクタリング1〜8%取引先の承諾が必要 ノンリコースの手数料が銀行の金利より高いのは、倒産したときの損失をファクタリング会社が引き受けているからです。100万円を買い取ったあとに取引先が倒産すれば、その100万円は回収できません。その分が手数料に入っています。 使った方は、この手数料を「保険代」と呼んでいますファクコミに寄せられた口コミに、コロナ禍で取引先が1社倒産した運送業の方の声があります。手数料について「保険代だと思えばリーズナブル」と書かれていました。 コストとして見ると高く感じます。肩代わりせずに済む保険料として見ると、金額の意味が変わります。 ## 2社間・3社間と、ノンリコース・ウィズリコースは別の軸です 「2社間だからノンリコース」「3社間だからウィズリコース」という説明を見かけますが、正しくありません。2つはまったく別の分け方です。 2つの分け方の違い | 分け方 | 何を分けているか | 選ぶときに関わること | | --- | --- | --- | | 2社間／3社間 | 契約する当事者が誰か | 取引先に知られるか、手数料、資金化までの日数 | | ノンリコース／ウィズリコース | 払われないリスクを誰が負うか | 取引先が倒産したときに自分が払うかどうか | ファクコミが主要208社を全数調査したところ、3社間に対応している会社は139社ありました。3社間がウィズリコースだとすれば、この139社が全部、実質的な貸付をしていることになります。実際には、3社間でもノンリコースが原則です。 取引先に知られたくないから2社間にする、手数料を抑えたいから3社間にする。この判断と、償還請求権の確認は別々に行ってください。[2社間と3社間の契約条件の違い](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/page/flow-factoring.md)は、別の記事にまとめています。 ## ノンリコースでも確認すべき契約書の4項目 契約書に「償還請求権なし」と書いてあっても、別の条項で肩代わりを求められることがあります。見るべきは次の4つです。 契約書を受け取ったら、この4つを確認してください 償還請求権・買戻請求権が「なし」と書かれているか 売掛先が倒産・支払不能になったときの扱いが書かれているか 買戻し条項や、買い戻しの期限がないか 表明保証の対象に、売掛先が支払う資力や意思が含まれていないか 契約書のファイルを開いて「表明」「保証」「確約」「誓約」「買戻」で検索すれば、4つ目が確認できます 金融庁は[ファクタリングの利用に関する注意喚起](https://www.fsa.go.jp/user/factoring.html)のなかで、ファクタリングが貸金業にあたるかは**形式的な要素だけでなく、経済的側面や実態に照らして判断される**としています。書いてあるかどうかを見るだけでは足りない、ということです。 ### いちばん見落とされるのは、4つ目の表明保証です 表明保証とは、契約の前提になる事実を利用者が約束する条項です。「架空債権ではない」「二重譲渡ではない」という内容なら、何も問題ありません。 ところが、「売掛先に支払う資力があること」「支払不能の状態にないこと」まで約束させる契約書があります。この形だと、売掛先が倒産した瞬間に利用者の約束違反になります。損害賠償という名目で、全額を請求されます。契約書の見た目はノンリコースのままです。 ### ほかにも、リスクが利用者側に戻される条項があります 契約書で確認しておきたい条項 | 条項 | 何が起きるか | 検索する言葉 | | --- | --- | --- | | 表明保証の範囲 | 売掛先の資力まで約束させられると、倒産時に損害賠償として全額を請求される | 表明／保証／確約 | | 入金の引渡期限 | 取引先からの入金をファクタリング会社へ渡す期限が「当日中」など極端に短く、遅れると契約解除と全額買戻しになる | 引渡期限／報告義務 | | 公正証書・連帯保証人 | 債権の売買なら代表者の個人保証は不要。求められたら、貸付を売買の形にしている可能性がある | 連帯保証／公正証書 | | 買戻期限 | 期限までに買い戻す約束があると、事実上の買い戻し義務になる | 買戻期限 | | 支払サイト | 譲渡日から支払日までが不自然に短い契約は、担保として扱われていると評価される場合がある | 支払期日 | | 掛け目（留保金） | 買取額の一部を留保する方式では、回収できなければ留保分が戻らない | 掛け目／留保金 | 最後の掛け目は、意外と知られていません。ファクコミの口コミ1,007件のうち、掛け目に触れていたのは6件だけでした。留保金がどういう条件で戻るのかは、契約前に必ず聞いてください。 ノンリコースの条件を確認して、複数社の条件を並べて比べる 1社の言い値ですぐ決めると、償還請求権も手数料も比べられません。無料の一括査定なら、条件をまとめて確認できます。 [無料一括査定を試す](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/page/estimate.md) ## 裁判例から見る、ファクタリングと貸付の境界 裁判所は、契約書の名前ではなく中身を見ています。金融庁が挙げている裁判例8件を紹介します。 金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」に挙げられている裁判例 | 判断 | 裁判例 | 判断の決め手 | | --- | --- | --- | | 貸金業法の適用なし | 東京地裁 令和2年9月18日 | 償還請求権がなく、買戻しも予定していない。手数料も担保目的をうかがわせるほど大きくない | | 確定的な売買 | 東京高裁 令和4年6月15日 | 売掛先が払えないときの責任を売主が負う内容になっておらず、リスクが実際に移っていた | | 金銭消費貸借に準じる | 大阪地裁 平成29年3月3日 | 払われないリスクをほとんど負っていない。債権の額と関係なくお金がやり取りされていた | | 貸金業法上の貸付け | 東京高裁 令和3年7月1日 | 払われなかったときに債権の額以上を支払う内容の公正証書を作らせていた | | 貸金業法上の貸付け | 名古屋地裁 令和3年7月16日 | 売主が資力を担保しない規定はあるが、譲渡から支払日までが短く、払われない可能性が極めて低かった | | 金銭消費貸借に該当 | 東京地裁 令和4年3月4日 | ノンリコースの規定はあったが、売掛先に不払いの兆候がないことを売主に表明保証させており、保証を求めているのと同じだとされた | | 公序良俗違反で無効 | 札幌高裁 令和4年7月7日 | 譲渡が知られると事業を続けられなくなるため買い戻すほかない状況で、業者もそれを分かっていた | | 貸付けに当たる | 最高裁 令和5年2月20日決定 | 給与ファクタリングの事案。譲り受けた側が勤務先に直接請求できず、本人に買い戻させるほかなかった | 色を付けた東京地裁の令和4年3月4日が、契約書だけでは足りないことを示しています。契約書にはノンリコースと書いてありました。それでも、表明保証を求めていた点をとらえて、保証を求めているのと同じだと判断されています。 8件を並べると、判断の流れが見えてきます 契約書に「ファクタリング」と書いてある それだけでは判断できない 実際に、払われないリスクを誰が負っているかを見る 買戻し・償還請求・表明保証・公正証書・保証人の有無を確認する 契約全体から判断される札幌高裁の事案のように、買い戻しの条項がなくても同じ扱いになることがあります。取引先に知られたくないという気持ちが、そのまま買い戻しの圧力に変わります。 ## ノンリコースを悪用した悪質な業者への注意 保証人や公正証書を求められたら、その契約は貸付の可能性があります。ファクタリングを名乗りながら、中身は貸付という業者がいるためです。 ファクタリングは債権を売買する契約なので、貸金業の登録は必要ありません。登録が不要であることを逆手に取り、貸付をファクタリングの形にして手数料を取る業者がいます。手数料という名目で、利息制限法の上限を超えた負担になっていることもあります。 この条件を出されたら、契約を進めないでください 代表者の個人保証や、連帯保証人を求められた 公正証書を作るように言われた 売掛先が支払わなかったら買い戻すよう説明された 非課税である手数料に、消費税が上乗せされている 契約書の控えを渡してもらえない ひとつでも当てはまったら、その場で契約せず、別の会社に切り替えるのが安全です 債権の売買なら、代表者の個人保証も連帯保証人も要りません。売った債権を回収できるかどうかは、買った側の問題だからです。[悪徳・違法業者を見極めるポイント](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/post/vices.md)も、あわせてご覧ください。 ## 25社調査｜ノンリコースを明記しているファクタリング会社14社 公式サイトで自社の契約がノンリコースだと書いていたのは、25社のうち14社でした。「ファクタリングは原則ノンリコースです」と説明する会社は多くあります。自社の契約について書いている会社は、その半分ほどです。 口コミが12件以上ある79社を対象に、公式サイトを「ノンリコース」「償還請求権」「買戻請求」「遡求権」で調べました。公式サイトを特定できた25社について、書かれ方を3つに分けています。 公式サイトでの書かれ方の分類（確認できた25社） | 分類 | 書き方 | 社数 | 割合 | | --- | --- | --- | --- | | 自社明記 | 「当社のファクタリングは償還請求権のない契約です」のように、自社の契約について書いている | 14社 | 56% | | 一般論のみ | 「ファクタリングは償還請求権がないのが一般的です」とだけ書き、自社の契約には触れていない | 6社 | 24% | | 記載なし | 4つの言葉のいずれも見つからなかった | 5社 | 20% | 自社明記14社 一般論のみ6社 記載なし5社 自社明記だった14社を、総合スコア順に並べました。口コミの件数が少ない会社はスコアが動きやすいので、件数もあわせてご覧ください。 公式サイトでノンリコースを明記している14社（2026年9月2日 ファクコミ調べ） | 会社名 | 判定 | 確認したページ | 総合スコア | 口コミ | | --- | --- | --- | --- | --- | | [FPSメディカル](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/accretive.md) | 自社明記 | サービスページに「買戻請求なし」と記載 | 4.25 | 22件 | | [ベストペイ](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/bestpay.md) | 自社明記 | トップページに、回収不能でも補償を求めないと記載 | 4.20 | 19件 | | [ベストファクター](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/bestfactor.md) | 自社明記 | トップページに、償還請求権なしの買取と記載 | 4.15 | 62件 | | [OLTA](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/olta.md) | 自社明記 | サービス紹介ページに、倒産時も返済を求めないと記載 | 4.08 | 47件 | | [ファクタリング福岡](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/fukuoka-factoring.md) | 自社明記 | よくある質問に、当社の契約はノンリコースと記載 | 4.05 | 21件 | | [西日本ファクター](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/west-japan-factor.md) | 自社明記 | トップページに、売掛先が倒産しても請求しないと記載 | 3.98 | 23件 | | [PayToday](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/pay-today.md) | 自社明記 | 売掛先の倒産時に支払義務は生じないと記載 | 3.95 | 27件 | | [ビートレーディング](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/betrading.md) | 自社明記 | よくある質問に、当社の契約はノンリコース型と記載 | 3.90 | 53件 | | [QuQuMo](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/ququmo-online.md) | 自社明記 | よくある質問に、ノンリコースでの契約になると記載 | 3.90 | 37件 | | [MSFJ](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/msfj.md) | 自社明記 | 自社サイト内の紹介文に、ノンリコース契約を採用と記載 | 3.78 | 18件 | | [株式会社No.1](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/no1.md) | 自社明記 | よくある質問に、償還請求権なしで買い取ると記載 | 3.75 | 24件 | | [メンターキャピタル](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/mentor-capital.md) | 自社明記 | よくある質問に、償還請求権なしで買い取ると記載 | 3.58 | 20件 | | [うりかけ堂](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/urikakedo.md) | 自社明記 | よくある質問に、保証を求めない契約だと記載 | 3.20 | 14件 | | [えんナビ](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/company/ennavi.md) | 自社明記 | トップページの特徴欄に、ノンリコース契約と記載 | 3.15 | 18件 | 総合スコアは、ファクコミに寄せられた口コミをもとに算出したものです。手数料率と買取可能額は条件によって変わるため、この表には載せていません。申込前に各社へご確認ください。 ### 公式サイトに記載がない会社は、直接聞いてください 記載がないからウィズリコースだ、ということではありません。書いていないだけで、契約書はノンリコースかもしれません。 一般論のみだった6社は、どこも「償還請求権の有無を確認しましょう」と読者に呼びかけていました。買戻しの義務は実質的に貸付に近い、と警告している会社もあります。それでも、自社の契約については書かれていませんでした。 そのなかには、ファクコミの総合ランキングで5位に入っている会社も含まれます。**評価が高い会社なら公式サイトに書いてある、とはかぎりません。** 記載が見つからない会社には、この4つを聞いてください 御社の契約は償還請求権なし（ノンリコース）でしょうか 売掛先が倒産して回収できなかったとき、こちらに支払いを求められることはありますか 表明保証の対象に、売掛先の資力や支払意思は含まれますか 掛け目がある場合、留保金はどういう条件で戻りますか答えてもらえるなら問題ありません。答えを避けられたり、契約書を見せてもらえなかったりする場合は、別の会社を検討してください。 ### 口コミの評価が高くても、契約の中身は別に確認してください ノンリコースを明記している会社と、していない会社で、利用者の評価に差はありませんでした。 ノンリコース明記の有無と口コミスコアの比較 | 評価項目 | 明記している14社 | 明記していない11社 | | --- | --- | --- | | 総合スコア | 3.85 | 3.87 | | 入金スピード | 3.91 | 3.86 | | スタッフ対応 | 3.82 | 3.88 | | 審査の通りやすさ | 3.81 | 3.85 | | 手数料の安さ | 3.86 | 3.89 | むしろ明記していない側がわずかに高くなっています。口コミの評価が高いことは、契約が安全であることの証明にはなりません。会社選びの評価と、償還請求権の確認は分けて行ってください。 気になった会社をまとめて査定に出す 条件を比べるには、複数の会社に同じ内容で聞くのがいちばん早い方法です。無料の一括査定なら、手数料も契約の条件もまとめて確認できます。 [無料一括査定を試す](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/page/estimate.md) ## 手形割引・でんさい割引とノンリコースの違い 買い戻しを求められないのは、買取型のファクタリングだけです。手形割引とでんさい割引には、遡求義務が残ります。 紙の約束手形は廃止に向かっています。取引先の支払方法が変わるタイミングなので、買い戻しの有無もあわせて確認しておくと安心です。 2026年1月1日下請法が中小受託取引適正化法（取適法）に変わり、発注側の手形払いが禁止されました 2026年9月30日三井住友銀行の手形の振出期限。10月1日以降に振り出した手形は決済されません（他行も順次） 2027年3月（2026年度末）全国銀行協会の自主行動計画により、手形・小切手の交換をゼロにすることが目標とされています 買い戻しの有無と、会計上の扱いの比較 | 比べる項目 | ファクタリング（買取型） | でんさい割引 | 手形割引 | 一括決済スキームのノンリコース割引 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 法的な性質 | 売掛債権の売買 | 電子記録債権の割引 | 手形法上の割引 | 一括決済スキーム上の割引 | | 買い戻し・遡求の義務 | 原則なし | 原則あり | あり | なし | | 取引先が倒産したとき | ファクタリング会社が負担 | 利用者が弁済する | 利用者が弁済する | 買い手が負担 | | 貸金業登録の要否 | 不要 | 必要（銀行・貸金業者） | 必要（銀行・貸金業者） | 銀行のサービス | | 会計上の扱い | オフバランス（資産の売却） | 偶発債務として注記 | 割引手形として注記 | ― | | 今後 | 継続 | 継続 | 2027年3月に廃止へ | 継続 | 手形がなくなっても、買い戻しのリスクはでんさいに引き継がれますでんさいネットの公式ガイドブックには、譲渡記録には原則として譲渡人の保証が付くため、支払不能が起きたときに譲渡人は遡求義務を負う、と書かれています。 紙の手形が廃止されても、割り引いた側が肩代わりする仕組みは残ります。[手形割引とファクタリングの違い](https://fackomi.com/column/bill-discounts-and-factoring/)も、あわせてご覧ください。 なお、不動産の融資で使われる「ノンリコースローン」も同じ言葉を使います。担保にした物件の価値を超えた分の返済を求められない融資のことで、売掛債権の売買とは別のものです。 ## ノンリコースのメリットとデメリット 手数料が高いかわりに、倒産のリスクを引き受けてもらえます。まずはデメリットを理解しておきましょう。 2社間の相場は5%から20%です。100万円の請求書なら、5万円から20万円がファクタリング会社に引かれます。この金額のなかに、倒産したときの損失を引き受けてもらう分が入っています。 ノンリコースを選ぶときの利点と負担 | 区分 | 内容 | | --- | --- | | 負担すること | 手数料が高くなります。銀行融資の金利との差が大きく、繰り返し使うと手元に残る資金が減っていきます | | 利点 | 売掛先が倒産しても肩代わりを求められません。信用に不安のある取引先の売掛金でも、損失を避けられます | | 利点 | 貸借対照表に負債が増えません。債権の売却として処理するため、オフバランスになります | | 利点 | 担保も保証人も要りません。売掛先の信用をもとに審査されるため、赤字や税金の滞納があっても相談できる会社があります | ノンリコースだから安心だと考えて繰り返し使うと、資金繰りは苦しくなりますファクコミの口コミ1,007件のうち、繰り返しの利用に触れていたのは96件、9.5%でした。手数料は使うたびにかかるので、毎月続けると手元に残る資金が減っていきます。 売上が増えていないのに資金化を繰り返している状態なら、ほかの方法も一度検討してください。取引先の入金サイトを短くしてもらう交渉や、決済代行の早期入金のほうが安く済む場合もあります。 ## ノンリコースとウィズリコース、どちらを選ぶべきか 買取型のファクタリングを使うなら、ノンリコース一択です。ウィズリコースは中身が融資に近く、提供できるのも貸金業の登録がある会社にかぎられます。 | あなたの状況 | 向いている選択 | | --- | --- | | 取引先の信用に不安がある | ノンリコースの買取型ファクタリング。倒産しても肩代わりを求められません | | とにかく手数料を抑えたい | 3社間ファクタリング（1〜8%）。取引先の承諾は必要ですが、ノンリコースのまま手数料を下げられます | | 取引先が上場企業などで倒産の心配が小さい | 銀行融資やでんさい割引のほうが負担は軽くなります。買い戻しの義務は残ります | | 償還請求権を付けると言われた | 中身が貸付になっている可能性があります。貸金業の登録を確認してください | ウィズリコースを提供できるのは、貸金業の登録をしている銀行やノンバンクです。売掛債権を担保にした融資（ABL）として提供されます。登録のない業者が償還請求権を付けている場合は、契約の中身から実質的な貸付と評価される可能性があります。 ## もし売掛先が倒産したら｜連絡の順番と、やってはいけないこと まずファクタリング会社に連絡してください。ノンリコースなら、あなたが払う必要はありません。 1当日取引先の倒産を知ったら、ファクタリング会社に連絡します。隠しても後で分かるので、早いほど話がこじれません。 2数日以内契約書と請求書、取引の経緯が分かる資料をそろえて共有します。事実をそのまま伝えます。 3数週間後破産管財人から通知が届きます。届いたらファクタリング会社に共有します。回収の手続きは会社側が行います。 この3つはしないでください あわてて自社の資金からファクタリング会社に支払う 倒産を知りながらファクタリング会社に伝えないままにする 倒産しそうだと分かっている売掛金を、伝えずに買い取ってもらう 請求された場合は契約書を確認し、それでも求められるなら弁護士に相談してください 1つ目がいちばん多い間違いです。取引先が倒産すると、迷惑をかけたと感じて自分の資金から払ってしまう方がいます。支払ってしまうと、契約と違う扱いが既成事実になります。 ## ノンリコースのファクタリングに関するよくある質問 取引先が破産を申し立てたら、ファクタリング会社から督促の電話は来ますか ノンリコースの契約なら、利用者への督促はありません。回収は、ファクタリング会社が破産手続きのなかで行います。督促を受けた場合は、契約書の償還請求権と表明保証の条項を確認してください。 ファクタリング会社は、回収できなかった損失をどう処理しているのですか 回収できなかった分は、ファクタリング会社の損失になります。その損失を見込んで手数料が決められているため、銀行融資の金利より高くなります。2社間で5〜20%、3社間で1〜8%が業界のだいたいの目安です。 ノンリコースのファクタリングは、どう仕訳しますか 債権の売却として処理します。売掛金を減らし、入金された金額を預金などに計上し、差額を売上債権売却損として費用に計上します。ファクタリングの手数料は非課税なので、消費税はかかりません。償還請求権が付いている契約は売却として処理できず、借入金として負債に計上することになります。 償還請求権があるかどうかは、いつ分かりますか 契約書を受け取った時点で分かります。会社によっては、公式サイトのよくある質問に書いてあります。ファクコミが25社を調べたところ、公式サイトに書いていたのは14社でした。書いていない会社には、申込前に直接聞いてください。 手形割引とファクタリング、リスクが低いのはどちらですか 買い戻しを求められないという点では、ファクタリングです。手形割引は、振出人が不渡りを出すと利用者が支払います。ただし手数料は手形割引のほうが安く済みます。なお紙の手形は2027年3月に向けて廃止が進んでいます。 1社の言い値ですぐ決めず、条件を比べてから選ぶ 償還請求権の有無も手数料も、複数の会社に同じ内容で聞けば違いが見えます。無料の一括査定から始められます。 [無料一括査定を試す](https://fackomi.com/wp-content/uploads/wp-mfa-exports/page/estimate.md) 調査概要 ノンリコース明記調査：口コミ12件以上の79社を対象に公式サイトを巡回し、「ノンリコース」「償還請求権」「買戻請求」「遡求権」で全文を確認。公式サイトを特定できた25社を分類（調査日 2026年9月2日） 口コミ調査：ファクコミ掲載209社の口コミ一覧から、実際に利用した方の口コミ本文1,007件（188社分）を収集し、論点ごとに全文検索（調査日 2026年9月2日） スコア・対応条件：ファクコミが主要208社を全数調査したデータ（調査基準日 2026年7月29日） 口コミは2020年から2023年にかけて寄せられたものの累計です 裁判例・法令：金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」、中小企業庁の取適法資料、全国銀行協会とでんさいネットの公表資料 個別の契約が償還請求権のない売買にあたるかどうかは、契約書の内容と実際のやり取りによって判断されます。判断に迷う場合は弁護士などの専門家にご相談ください。